商业银行经营与管理 四
商业银行负债业务
一，银行资本
3，商业银行资本需要量的测定
2）资本充足程度衡量
所谓 资本充足程度 是指银行管理当局 要求银行在一定资产规模下必须持有的资本数量。
A,资本比率：a，资本/存款：
b，资本/资产
c，资本/风险资产
d，资本/贷款和贴现
B，纽约资本充足度公式
a，无风险资产
b，风险较小资产
c，普通风险资产
d，风险较大资产
e，有问题资产
f，亏损资产和固定资产
C 综合分析方法
a，银行的经营管理水平
b，资产的流动性
c，以往的收益状况以及收益保留额
d，银行股东的特点和资信
e，营业费用
f，存款结构的潜在变化
g，经营活动的效率
h，在竞争的环境中的能力
3）资本充足程度的国际标准--巴塞尔协议
. 资本标准
. 资产的风险权数
. 资本/风险资产
二，存款：被动负债
1，存款的来源
构成银行资金的来源
1）流动资金 进入生产和流通领域的资金：
应付未付款项和开出支票还未交换转账的款项：
业主以货币形式暂时闲置的资本：
存在银行账户上的流动资金。
2）其他社会闲置资金 尚未进入产业界的游离资金或闲置资金
3）银行的放款：产生派生存款。
2，存款的传统分类：活期存款 定期存款 储蓄存款
1）活期存款
随时存取支付 用于交易和支付用途 支用时必须使用银行规定的支票 是客户从银行取得贷款和服务的先决条件。
成本高 不支付利息或支付较低的利息。
重要的资金来源；
密切与客户的关系；
支票很少提现；
允许透支。
2）定期存款
存户预先约定期限的存款；
利息高于活期存款；
稳定的资金来源；
定期存单 不能转让和流通 但可作为抵押品；
3）储蓄存款
针对居民个人积储货币和取得利息收入之需而开办的一种存款业务；
个人 非盈利组织 政府机构 盈利公司；
活期储蓄和定期储蓄。
3，存款业务的创新
账户多样化 服务便利化 利率浮动化 工具证券化
.自动转账服务账户
.可转让支付命令账户
.超级用户转让支付命令账户
.货币市场存款账户
.协定账户
.可转让定期存单
.定活两便存款账户
.个人退休金账户
.股金退款单账户
