第十五讲　　第七章内部控制和管理体系
一、内部控制：制度、措施、程序和方法
1997年《有效银行监管的核心原则》内控三方面
（一）建立组织结构和各种规章制度：标准、明确、合理
（二）监控环节
各类头寸报告、财务报表、流动性报告、贷款作业程序报告、存款报告、合法合规经营报告
（三）职责分立原则：互相牵制
（四）授权有限原则：一般授权、特殊授权